Глава 3
Планирование семейного бюджета
В молодости человек копит себе на старость, а состарившись, откладывает на похороны.
3.1. Основы планирования семейного бюджета
Многие думают, что о планировании своего бюджета должны думать только те, кто больше зарабатывает, чем тратит, чтобы понять, каким образом использовать оставшиеся средства. На самом деле это заблуждение. Планирование бюджета так же важно для тех, кто тратит деньги быстрее, чем зарабатывает, или тех, кто берет деньги в долг или тратит еще не полученные деньги (владельцы кредитных карт). Особенно важно это для тех, кто живет на зарплату и мечтает, чтобы начальник ее повысил, при этом думая, что только таким образом будут решены финансовые проблемы. Чудес не бывает! Необходимо просчитывать, каким образом распоряжаться имеющимися средствами. Наверное, вы думаете, что это безумно сложный процесс! На самом деле планирование своего бюджета довольно просто и не требует особых затрат, а результаты превзойдут ожидания!
При планировании своего семейного бюджета вы можете исходить из двух факторов: больше зарабатывать или меньше тратить. Можно одновременно делать то и другое. Необходимо тщательнейшим образом проанализировать все свои расходы. Вы можете отказаться от какой-либо мелочи, например походов в кино, даже если на это вы тратите не более 1000 рублей в месяц. Труднее отказаться от покупки игрушки своему ребенку, так как очень сложно ответить ему «нет».
Существует шесть шагов по планированию своего бюджета:
1) постановка цели;
2) сбор информации;
3) анализ информации и принятие решения;
4) совершенствование плана;
5) приведение плана в исполнение;
6) возвращение к постановке цели.
Вся наша жизнь состоит из потребностей и желаний. Людям всегда требуются питье, еда, одежда, крыша над головой. И эти потребности составляют основу нашего существования. Мы хотим удовлетворить наши желания, ведь они делают нашу жизнь гораздо удобнее. Потребности и желания заставляют нас действовать в том или ином направлении. Или, другими словами, мы идем к цели – желаемому объекту или состоянию, к которому мы стремимся.
Что является нашими главными и основными ресурсами? Конечно же это время и деньги! Вы должны научиться управлять всеми имеющимися ресурсами для достижения цели. Формулировать свои потребности вам необходимо прежде всего для того, чтобы не совершать импульсивных покупок, ведь импульс является самым главным врагом нашего кармана. Видя перед собой определенную красивую вещь или что-то еще, вы, не задумываясь, лезете в карман за деньгами, и покупаете ее, и только после этого приходите к выводу, что без вещи можно обойтись. Если посчитать сумму таких покупок, то она получится приличной.
Составьте таблицу, которая поможет вам разобраться с потребностями и желаниями, напишите в ней пять пунктов того, что вы хотите иметь или что хотите сделать. Какие пункты не требуют денег, а какие требуют? Что из этих пунктов – желание, а что потребность? Отметьте это галочкой (табл. 3.1.).
Таблица 3.1. Потребности и желания
Давайте рассмотрим первый этап формирования вашего семейного бюджета – постановку цели. Что такое цель? Цель – это утверждение того, что вы хотите получить. Это не конкретные шаги, которые вы будете предпринимать, чтобы исполнить свой план, а только общее направление, которое будет определять ваше движение. Это самый важный этап в формировании семейного бюджета. Напишите ваши цели на бумаге. Например, оптимизировать ваш бюджет. Эта цель будет дополнительно стимулировать ее достижение.
Если у вас более локальная цель, например, вы хотите купить новый холодильник, то что может вам мешать? Перечислите препятствия, которые могут вам помешать при достижении этой цели. Затем напишите варианты преодоления препятствия, например «Я буду экономить каждый месяц 2000 рублей». Учтите все возможные варианты, таким образом вы научитесь анализировать ситуацию. Из полученного перечня выберите один или два способа. Не бойтесь ошибиться, ведь от ошибок никто не застрахован. Ставьте реальные сроки для достижения своей цели, учитывая все возможные отклонения от обычного состава семейного бюджета, и тогда вы сможете купить холодильник, накопив необходимую сумму примерно за полгода.
Имея более глобальные цели (например, у вас молодая семья и вы собираетесь завести ребенка), необходимо все тщательно спланировать, ведь на родителей сваливается много всего, мама находится в послеродовом отпуске, при этом теряется половина доходов семьи, а также нужно учесть гору других расходов – на прививки, уколы, докторов, детское питание, памперсы, кроватку и одежду для малыша. Да, сумма получается немаленькая. Появление нового человечка обычно не связывают с финансовым напряжением, но это напрямую связано с ним. Если уж решились, то теперь придется везти эту телегу всю жизнь. Не забывайте, что теперь необходимо тратить значительно больше, чем это было раньше. Конечно же вам хочется много всего и для себя, и для малыша, но не стоит забывать, что между желаемым и требуемым на самом деле существует разница, да и малыш растет слишком быстро.
Когда вы закончите подсчет сегодняшних затрат, прикиньте, какие затраты ожидают вас в будущем. Когда у вас появится ребенок, смотрите на веще реально, учитывайте все: и затраты на одежду, и на детский сад, услуги которого довольно дороги. Также следует учесть, сколько времени вы собираетесь не работать, а может быть, ребенка можно будет оставлять с бабушкой? Существует еще много других вариантов. Вам следует продумать каждый.
Для того чтобы планировать свой семейный бюджет, необходимо подсчитать свои сегодняшние расходы, затем подумать, сколько вам предстоит тратить в ближайшее время.
Если вы недооцениваете свои расходы и в конечном итоге тратите гораздо больше (в 1,5–2 раза), то ваши ожидания, конечно, не оправдываются. Глупо ни о чем не думать. Это может привести к озлобленности и нервозности, предъявлению претензий друг другу и выяснению того, кто больше зарабатывает. Не стоит доводить до этого. Просчитайте свой бюджет сейчас, прикинув одновременно расходы на ребенка. Как говориться, семь раз подумай и один раз прими оптимальное решение. Только так можно избежать больших проблем.
Многие не могут правильно спланировать свой бюджет в силу того, что деньги представляют для них не просто деньги, а нечто большее. Восприятие денег зависит от воспитания человека. Для одних деньги – это власть, для других – любовь, для третьих – престиж и т. д. На основании всего этого формируется соответствующий тип поведения.
Когда вы составили список необходимых расходов, необходимо проанализировать, все ли расходы имеют основание, быть может, исходя из какой-либо цели (например, покупки новой стиральной машины или мебели), стоит отказаться от того, от чего можно отказаться, и отложить эти средства на покупку необходимого?
Теперь у вас есть план, который содержит не только перечень расходов исходя из доходов, но и конкретные цели, к которым вы будете стремиться при выполнении этого плана.
Если вы хотите защитить себя от нежелательных явлений в вашей жизни, то не следует забывать о следующем.
1. Семейные доходы необходимо планировать заранее на случай утраты трудоспособности (работоспособности) или потери работы. В нашей жизни бывают не только золотые деньки, но и черные дни, о которых всегда необходимо помнить.
2. Ваше здоровье – это залог вашей работоспособности, поэтому забота о нем является необходимым условием вашего функционирования и функционирования ваших членов семьи в той или иной социальной роли. Любая болезнь привлекает к себе не только ваше пристальное внимание, но и внимание вашего кошелька: от масштаба болезни будет зависеть его тяжесть. Вы больше потратите на лечение, поэтому контроль за своим здоровьем ставьте на первое место.
3. Если что-нибудь случиться с одним из членов вашей семьи, вам необходимо обеспечить стабильность остальным ее членам. Не хочется об этом думать, но в жизни бывает всякое.
4. Если вы не уверены в том или ином действии, то лучше застраховаться. Многие думают, что с ними никогда и ничего не случится, но практика страховых агентов говорит об обратном.
5. Осторожно! Кредит! Если вы хотите взять кредит, то проверьте все его условия, не придется ли вам выплачивать двойную плату за него и не останетесь ли вы без штанов. В последнее время в России участились случаи продажи своего имущества за долги.
3.2. Структура доходов и расходов домашнего хозяйства
Мы уже рассмотрели понятие «семейный бюджет». Сейчас мы остановимся на структуре доходов и расходов, непосредственно влияющих на ваше благосостояние.
Начнем с того, что все наши расходы непосредственно связаны с потребностями, составляющими неотъемлемую часть жизни любого человека. Исходя из учений по экономике все потребности человека делятся на следующие категории:
1) физиологические потребности. Вы всегда хотите пить, есть, дышать и др.;
2) потребности в безопасности и помощи. Вы всегда хотите быть защищенным, чувствовать плечо, на которое можно опереться в сложной ситуации;
3) потребности в любви, дружбе и общении. Человек не может быть один, он всегда должен чувствовать, что он кому-то нужен;
4) потребности в уважении. Развиваясь, вы доходите до такой стадии, когда вы хотите, чтобы вас уважали окружающие вас люди;
5) потребности в самореализации. Пройдя огонь и воду, построив карьеру, добившись устойчивого положения в обществе, уважения окружающих, вы начинаете понимать, что, может быть, изначально не совсем о том мечтали и хотели бы заняться чем-то еще. Нет, вам не обязательно все бросать и начинать с нуля. Просто, помимо того что уже лежит в вашем жизненном чемодане, вы можете начать заниматься чем-то новым, о чем всегда мечтали, но на это не хватало времени. Именно это приведет вас к душевному самоудовлетворению, раскроет тайные желания, возможности и скрытые таланты, или, говоря проще, вы сможете самореализоваться.
Исходя из той же самой теории в экономике именно расходы, связанные с обеспечением физиологических потребностей в пище, одежде и тепле, в большей степени составляют основу расходов большинства наших семей. Но далеко не все они связаны с потреблением. Это связано с тем, что каждый человек имеет определенный жизненный цикл, который непосредственно связан с уровнем его дохода. Если разделить всю жизнь человека на несколько этапов, то вот что получается в конечном итоге: каждый человек в течение своей жизни проходит три стадии:
1) детство. Здесь некоторые из нас не до конца осознают значимость денег в своей жизни. Конечно, мы понимаем, что они необходимы, но не задумываемся об их накоплении, да и финансовые возможности на этом этапе не всегда устойчивы;
2) зрелость. На этом этапе наши финансы увеличиваются, а условия жизни улучшаются, стабилизируются. Именно на этой стадии человек начинает делать какие-либо определенные накопления, так сказать на светлое будущее или черный день;
3) старость. Это этап когда наши потребности не столь разнообразны, но изысканны. Если мы осуществляли накопления на предыдущей стадии жизни, т. е. заботились о светлом будущем или копили на черный день, мы не почувствуем определенных перемен в уровне нашей жизни.
На каждой из данных стадий жизни расходы подвергаются каким-либо изменениям, но всегда присутствует необходимая и неизменная в зависимости от возраста их постоянная величина.
Доходы – это некоторая сумма денежных средств, получаемых за какой-либо период времени и предназначаемых для приобретения благ и услуг для личного потребления. В жизни каждого человека доходы играют определенную роль: уровень потребления зависит от уровня доходов, или, другими словами, вы можете купить те или иные блага в зависимости от того, сколько вы зарабатываете.
Выделяют три основных источника доходов (или источников доходов семьи).
1. Заработная плата.
Заработная плата – это доход, который вы получаете от какой-либо деятельности. Он может выражаться как в натуральной, так и в денежной форме. Оплата труда – это одна из важнейших форм дохода в любой семье.
Уровень дохода от заработной платы напрямую зависит от ее размера. От чего может зависеть тот или иной уровень заработной платы? Конечно же от профессионализма, квалификации каждого человека, вида выполненных работ, количества выполняемых функций, уровня сложности работы. Кроме основной заработной платы или так называемого оклада, работодатели могут назначать надбавку к заработной плате, она увеличивает ее основную ставку. Надбавки обычно выплачиваются за ночные смены, труд в неблагоприятных условиях, дополнительные часы работы, а также за выполнение работ во вредных для здоровья условиях и т. п. Ваш уровень дохода от заработной платы может повыситься за счет премий. Премия – особый вид надбавок за отличную работу, качественный труд и т. д.
2. Доходы от собственности:
1) от рентных отношений. Если вы обладаете землей, то вы можете ее использовать. Отношения по поводу распределения доходов от использования земли, ее ископаемых ресурсов и недвижимости называют рентными. Это дает вам основание как владельцу получить чистую ренту. Кроме этого, вы можете сдавать объекты собственности и получать доход в виде арендной платы. Таким образом, семья, обладающая какой-либо собственностью или землей, может иметь определенный доход;
2) от процента. Если говорить экономическим языком, то процент – это плата за право распоряжаться чьими-либо ресурсами в настоящее время. Для каждой семьи такие доходы могут быть существенным пополнением бюджета. Если вы обладаете каким-либо капиталом, то, отдавая его под определенный процент на какой-то срок, можете иметь денежную прибыль;
3) от дивидендов. Дивиденды – это доход от вложения акций в какую-либо компанию, т. е. вы вкладываете средства в развитие какого-либо предприятия. Когда данное предприятие начинает получать прибыль, то бюджет семьи начинает пополняться за счет поступления доходов от дивидендов.
3. Социальные выплаты.
Социальные выплаты – это денежные средства, которые по закону выплачивает государство различным группам населения. К социальным выплатам относят пенсию, пособие по безработице, пособие по рождению ребенка, пособие по инвалидности и т. д. Если вы достигли пенсионного возраста, то вам выплачиваются денежные средства в виде пенсии. Ее размер зависит от того, какую заработную плату получал человек в течение всего времени работы и от стажа его работы. Также вы можете получать пособие по безработице, что рассчитано на людей, которые в течение определенного времени не могут найти себе рабочего места. Когда в семье появляется ребенок, государство выплачивает пособие по рождению ребенка. Пособие выплачивается один раз. Пособия по инвалидности выплачиваются людям, которые в силу своего здоровья не способны трудиться.
Общий доход вашего хозяйства формируется за счет всех трех источников, которые мы назвали выше, но далеко не каждая семья имеет возможность получать доход от земельных ресурсов, аренды. Например, многие просто не располагают этими ресурсами. Таким образом, основным источником дохода является заработная плата и различные социальные выплаты. С высокой долей уверенности можно сказать, что в России уровень и источники доходов распределяются очень неравномерно.
Как говорится, хочешь сладко жить – надо работать. Поэтому в большинстве своем объем дохода семьи зависит от нее самой. На вас, конечно, может свалиться удача в виде наследства, но семейный бюджет зависит от вашей инициативы и инициативы членов вашей семьи, предприимчивости, желания и умения работать.
Рис. 3.1. Распределение доходов человека по возрастным группам
Необходимо всегда помнить о том, что только на одной стадии жизненного цикла – зрелости – вы будете получать основные доходы (рис. 3.1) и, соответственно, на этой стадии необходимо создавать определенные накопления, чтобы при снижении уровня семейного дохода расходы могли оставаться на прежнем уровне. Да, вы наверняка не раз сталкивались в жизни со сложными финансовыми ситуациями, когда вам катастрофически не хватало денег, а потратить нужно было очень много. Из вышесказанного следует, что основные расходы распределены между потреблением и сбережением.
Все основные и постоянные расходы, характерные для любой семьи, делятся на следующие:
1) расходы, связанные с обеспечением пропитания членов семьи;
2) расходы на одежду;
3) расходы на обеспечение приемлемого уровня социального положения;
4) расходы, связанные с обеспечением образования и общего развития;
5) расходы, связанные с созданием интерьера и уюта;
6) расходы на отдых.
Время не стоит на месте: дети рождаются, взрослеют, женятся. В связи с этим меняются и расходы, связанные с обеспечением пропитания членов семьи. Если в вашей семье появляется новый маленький человечек, то в связи с этим резко возрастают расходы на приобретение кисломолочных продуктов, детского питания, фруктов, витаминов и т. д. Такие изменения отражаются и на других категориях расходов: велики расходы на памперсы и другие детские принадлежности, ребенок очень быстро растет, и ему необходима новая одежда.
Обеспечение приемлемого уровня социального положения связано с обеспечением приемлемого гардероба, жилья. Данные расходы подвержены изменениям в зависимости от времени существования семьи и внешних факторов. К внешним факторам в данном случае можно отнести моду. Если мода меняется слишком резко, семья вынуждена увеличить свои расходы на приобретение одежды. Если же одежда нового сезона мало чем отличается от прошлогодних моделей, то предпочитают не обновлять гардероб. Соответственно, доля расходов на приобретение одежды не возрастает.
Расходы на обеспечение определенного социального существования, которое будет устраивать семью, зависят и от продолжительности времени, в течение которого она существует. Например, сформировавшиеся семьи, которые существуют уже достаточное количество времени, имеют постоянное жилье, расходы на которое возрастают редко. Молодые семьи, напротив, тратят определенную долю дохода на съем жилья, поскольку обычно не имеют собственного.
Таким же образом изменяются и расходы семьи, связанные с формированием уюта. Семьи, существующие достаточно долгий промежуток времени, не нуждаются в формировании домашнего уюта, так как он у них уже создан. Молодые семьи обычно тратят определенную часть доходов на приобретение имущества, которое создает атмосферу уюта в доме и которое просто необходимо в домашнем обиходе.
Нельзя все время работать – необходимо хоть иногда и отдыхать. Поэтому расходы, связанные с обеспечением отдыха, являются необходимой частью расходов вашего хозяйства. Так уж сложилось, но в нашей стране данный вид расходов не классифицируется как один из основных. Соответственно, этому пункту как таковому не уделяется должного внимания. В погоне за финансовым благополучием мы привыкли много работать и мало отдыхать. Все на подсознательном уровне понимают, что это недопустимо. Но что же можно с этим сделать? На изменение объемов данного вида расходов домашних хозяйств может повлиять социальная политика государства. Например, если государство будет проводить активную социальную политику и обеспечение отдыха гражданина ляжет на финансы государства, т. е. государство будет оплачивать часть расходов на отдых семьям. Соответственно, ваши семейные расходы сильно не пострадают, вы всего лишь внесете малую часть денег и сможете отдохнуть не только на своей даче, но и выехать на море или в санаторий.
В конце наших рассуждений о вреде и пользе доходов и расходов мы можем сделать следующие выводы.
1. Все расходы домохозяйств осуществляются в интересах членов семьи.
2. Все наши расходы разнообразны, но в конечном итоге они все сводятся к двум направлениям. Первое – это потребительские расходы, а второе – это накопления, производимые домохозяйствами. Потребительские расходы направлены на финансирование потребностей такого хозяйства в настоящем, а накопления призваны обеспечить постоянство уровня расходов в будущем.
3. Основными закономерностями изменения расходов семьи являются снижение расходов потребительского значения (при увеличении доходов) и изменение уровня расходов (в зависимости от внешних факторов).
3.3. Баланс доходов и расходов
Ваши финансы постоянно участвуют в обороте. Для того чтобы иметь их полную экономическую оценку и умело управлять ими, вы должны иметь обобщенные сведения о своих финансах. Это обобщение осуществляется путем составления баланса.
Баланс (от фр. balance – «весы») означает равновесие, уравновешивание или количественное выражение отношений между сторонами какой-либо деятельности.
Обобщение в балансе имеет двойственное отражение объектов и обобщение информации о них. Это означает, что объекты показываются в балансе дважды и рассматриваются с двух точек зрения.
Изначально балансовое обобщение применялось для составления бухгалтерского баланса. Это позволило восстановить имущественно-финансовое состояние организации.
Семейный баланс – это способ отражения семейных средств и их источников, позволяющий получить информацию о состоянии семейных финансов на конкретную дату.
Что такое баланс доходов и расходов семьи? Это финансовый баланс, который имеет разделы, в которых указаны источники и величины доходов и расходов в течение определенного периода времени и установлено их соответствие или превышение одной из частей баланса над другой[4]. Если рассматривать балансы доходов и расходов в целом, то они составляются применительно к государству в целом (баланс доходов и расходов государства и населения – государственный бюджет), предприятию (баланс доходов и расходов фирмы – финансовый план), семьи (баланс доходов и расходов семьи – семейный бюджет). Итак, баланс доходов и расходов составляет основу бюджета.
В основе построения такого баланса лежит двойственная группировка объектов учета по составу и функциональной роли, а также по источникам образования и целевому назначению.
Баланс разделяется на две равновеликие совокупности показателей – доходы семьи и расходы семьи (табл. 3.2).
Таблица 3.2. Семейный баланс
В графе «Семейные доходы» обобщаются показатели, характеризующие состояние финансов, а в графе «Семейные расходы» – показатели, характеризующие источники образования тех же самых семейных финансов.
Баланс служит не только для отражения семейных доходов и расходов, по сути дела, он является средством уравновешивания обеих совокупностей показателей о состоянии финансов. Балансирующими показателями являются конечные результаты (избыток или недостаток). Взаимное уравновешивание хозяйственных средств в доходах и расходах указывает на избыток или недостаток семейных финансов. Таким образом, в балансе непременным условием является поддержание постоянного равенства общей величины показателей доходов и расходов.
Баланс доходов и расходов семьи, как мы уже рассматривали выше, составляет семейный, или потребительский, бюджет. Потребительский бюджет – это баланс доходов и расходов семьи, который характеризует уровень жизни различных групп семей. Любой бюджет может иметь как дефицит, так и профицит. Если при подсчете итога расходы бюджета превышают его доходы, то баланс является дефицитным. И наоборот, если доходы больше расходов, то бюджет имеет профицит.
Равенство статьи «Итого» доходов и расходов в балансе предполагается, так как чисто математически расходы семьи в месяц не могут превышать расходов.
3.4. Экономия семейного бюджета
Что русскому хорошо – то немцу смерть! Не важно, где и как происходит сокращение расходов, но в России все по-своему, соответственно, учиться на чужом опыте нет смысла, давайте смотреть на вещи реально. Основные пути сокращения семейных расходов для наших соотечественников – это отказ от излишних расходов, экономия финансов, большее самообеспечение.
Давайте рассмотрим первый и второй варианты экономии семейного бюджета. Он гласит: «Ограничивайте себя везде, где это возможно». Конечно, нам думать об этом крайне неприятно, но в условиях дефицита финансовых ресурсов просто необходимо. Да и другие постоянно занимаются тем, что ограничивают вас в тех или иных ресурсах. Вы должны быть сильными и сделать твердый шаг – составить список того, без чего вы можете обойтись в течение определенного периода, например года. Вы знаете, что сложившаяся ситуация временная, что наступят лучшие времена и наверняка через год ваш список полетит в мусорную корзину. Начните свой список со спиртных напитков, сигарет и некоторых продуктов, которые ничего не дают здоровью, а только вредят ему. К таким продуктам относятся такие продукты, как свиное сало, животное масло, разнообразные кондитерские изделия и т. д. Не действуйте против самого же себя! Не всегда приятное совпадает с полезным! Вести здоровый образ жизни (не злоупотреблять спиртными напитками, сигаретами и нездоровой пищей) – уже это является экономией и одновременно огромным приобретением. Всегда помните о том, что вы вольны делать все, что угодно, но, ведя здоровый образ жизни, вы получаете двойную выгоду.
Конец ознакомительного фрагмента.