1.3 Социально – экономическое значение страхования
План лекции:
3.1 Страхование – как экономическая категория страховой защиты общественного производства.
3.2 Экономическая категория страхования как способ страховой защиты.
3.3 Экономическое содержание и взаимодействие личного и социального страхования.
3.4 Значение инвестиционной деятельности в страховании.
3.1 Страхование – как экономическая категория страховой защиты общественного производства
В данной главе мы рассмотрим связь таких экономических категорий, как страховая защита общественного производства и находящаяся в подчиненной связи с ней категория страхования в качестве составной части категории финансов.
Страхование связано с возмещением имущественного ущерба и причинением вреда жизни и здоровью граждан в процессе общественного производства. Постоянное повышение потребностей общества и его членов, необходимость их удовлетворения приводят к возобновлению и расширению производства материальных благ. Однако объективный процесс развития общественного производства может нарушаться вследствие объективного разрушительного воздействия на него стихийных сил природы или иных негативных последствий.
Последствия разрушительных сил природы и общества вызваны противоречиями, с одной стороны, в экосистеме «природа и общество», а с другой – в социальной системе «общество и гражданин».
Подобные противоречия создают объективные предпосылки для возникновения случайных событий и непредвиденных обстоятельств, влекущих отрицательные последствия. Таким образом, в целостной системе «человек – общество – природа» общественное производство носит объективно рискованный характер.
Причинение материального ущерба в сфере общественного производства, нанесение вреда жизни и здоровью населения вследствие внезапного наступления событий и обстоятельств, не зависящих от воли и сознания людей и неконтролируемых ими, принято называть страховыми случаями.
Рискованный характер общественного производства и взаимодействия общества и природы, обусловленный противоречиями общественных отношений и противоречиями между обществом и природой, порождает объективную необходимость предупреждения и устранения их разрушительных последствий, а также возмещения причиненного ущерба. Эта объективная необходимость вызвана реальными потребностями людей в поддержании и повышении достигнутого ими уровня жизни и благосостояния. Совокупность данных специфических общественных отношений объединяется особой экономической категорией страховой защиты общественного производства.
Особенности указанной экономической категории характеризуются объективными и субъективными признаками. К объективным признакам относятся:
– случайный характер наступления отрицательных последствий;
– реальность нанесенного материального ущерба и вреда жизни и здоровью;
– объективная необходимость предупреждения отрицательных последствий, их устранения и возмещения причиненного ущерба.
Совокупность указанных признаков свидетельствует о наличии страхового риска в процессе общественного производства.
К субъективным признакам страховой защиты общественного производства следовало бы отнести осознанную необходимость участников общественных отношений (государство, физические и юридические лица) принимать меры к осуществлению страхования в целях обеспечения непрерывности и бесперебойности производственного процесса.
3.2 Экономическая категория страхования как способ страховой защиты
Страхование – самостоятельная экономическая категория. Представляет собой систему экономических отношений, в процессе которых происходит формирование, распределение и использование централизованных и децентрализованных фондов денежных средств в целях выполнения функций и задач государства и обеспечения условий расширенного производства.
Как и финансы, страхование есть особая сфера перераспределительных отношений по поводу формирования и использования целевых фондов денежных средств для зашиты имущественных интересов физических и юридических лиц и возмещения им материального ущерба при наступлении неблагоприятных событий и явлений.
В общественной практике при осуществлении хозяйственной деятельности и жизнеобеспечения граждан экономическая категория страхования проявляется в различных способах формирования и использования страхового фонда.
Будучи самостоятельным звеном финансовой системы, страхование выступает в двух обособленных формах: в форме социального страхования (которое в свою очередь подразделяется на два вида – государственное и негосударственное) и собственно страхование.
Как экономическая категория страхование характеризуется рядом специфических признаков:
– возникновением денежных перераспределительных отношений, обусловленных наличием страхового риска;
– вероятностью наступления страховых случаев, влекущих нанесение материального ущерба имуществу, а также вреда жизни и здоровью граждан;
– с разложением нанесенного ущерба между страхователями или застрахованными лицами (при этом формирование и распределение страхового фонда носит замкнутый характер т.е. возмещение убытков осуществляется только среди участников страховых отношений исходя из солидарности участия всех страхователей в страховом возмещении отдельных пострадавших);
Свою экономическую сущность категория финансов выражает, прежде всего, через распределительную функцию. В страховании эта функция проявляется через специфические черты, которые можно рассматривать как самостоятельные функции страхования: предупредительная, восстановительная, сберегательная.
Предупредительная функция страхования заключается в том, что страховая организация вправе использовать временно свободные денежные средства страхователей на проведение мероприятий по уменьшению степени риска. Для этих целей формируется фонд, средства которого направляются на организацию безопасности того или иного рода деятельности (противопожарной, санитарноэпидемиологической, безопасности движения и т.п.).
Восстановительная (защитная) функция состоит в том, что при наступлении страхового случая осуществляется возмещение ущерба, причиненного застрахованному липу, за счет страхового фонда.
Сберегательная функция (накопительная) проявляется в накоплении страховых взносов конкретного страхователя с целью получения накопленной суммы при наступлении определенной даты (страхование на дожитие: достижение совершеннолетия, пенсионного возраста и др.) либо определенного события (бракосочетания).
Наряду со свойственными страхованию специфическими функциями оно выполняет и общую функцию, присущую финансам в целом, – контрольную, которая заключается в государственном контроле за строгим целевым формированием и использованием средств страхового фонда, а также реализацией перечисленных выше трех функций страхования. В соответствии с этой функцией на основании законодательных и иных нормативных актов государственный орган (Росстрахнадзор) осуществляет финансовый страховой контроль и надзор за правильным проведением страховых операций.
3.3 Экономическое содержание и взаимодействие личного и социального страхования
Экономическая сущность личного страхования, как и страхования имущества, состоит в замкнутом перераспределении средств страхового фонда между участниками страхования – страхователями (застрахованными лицами). Однако специфика личного страхования заключается в том, что основным условием общественного воспроизводства является воспроизводство рабочей силы, той силы, без которой невозможно никакое производство.
Поэтому экономическое содержание личного страхования определяется спецификой объектов страховой защиты (жизнь, здоровье, трудоспособность граждан).
Эти объекты не имеют стоимости, они бесценны. При личном страховании страховая защита обеспечивается не возмещением ущерба, а страховым обеспечением, цель которого – предоставление денежных сумм на восстановление здоровья застрахованного либо на компенсацию имущественных потерь родственникам, иждивенцам умершего, связанных со смертью застрахованного, его погребением.
Объективная необходимость личного страхования вызвана рисковым характером общественного производства и, в частности, процесса воспроизводства рабочей силы.
В социально-политическом аспекте социальное страхование – это способ реализации конституционного права граждан па материальное обеспечение со стороны государства в старости, в случае болезни, утраты или отсутствия трудоспособности от рождения, потери кормильца, безработицы (ст. 39, 41 Конституции РФ). Разновидностями социального страхования являются медицинское страхование (Фонд медицинского страхования РФ), страхование пенсии (Пенсионный фонд РФ).
Поскольку личное страхование служит дополнением к социальному, а их страховые фонды входят в состав совокупного страхового фонда общества, между этими двумя формами проявления экономической категории страхования существует закономерная взаимосвязь.
Социальное и личное страхование взаимно дополняют друг друга в осуществлении страховой защиты доходов (имущественного положения) населения. При этом назначение социального страхования состоит и в том, чтобы пособия, пенсии и другие выплаты и льготы, а также пенсионное обеспечение удовлетворяли минимально возможный уровень социальных потребностей населения на определенном этапе развития общества.)
Несмотря на общее назначение эти виды страхования имеют отличия.
1 По форме осуществления – социальное страхование проводится в обязательной форме, личное – и в обязательном, и в добровольном порядке (направлено на повышение минимально возможного уровня удовлетворения потребностей граждан);
2 По организации страхового дела – социальное страхование осуществляется путем перераспределения финансовых средств юридических лиц, управление которыми (страховым фондом) находится в руках государственных органов, а личное – путем перераспределения индивидуальных доходов и управляется в основном негосударственными страховыми компаниями.
3.4 Значение инвестиционной деятельности в страховании
Роль и значение страхования в развитии рыночных отношений и укреплении экономики страны весьма многогранны. Учитывая то, что при страховании часть временно свободных денежных средств юридических и физических лиц изымается из их владения, страхование имеет определенное значение для регулирования денежного оборота (укрепление валюты, погашение внутреннего государственного долга, использование финансового капитала для развития различных отраслей народного хозяйства).
Демонополизация страхования, развитие его негосударственного сектора и конкуренции на страховом рынке обусловили коммерциализацию страхового дела. В условиях рынка деятельность страховой организации подразделяется на два вида – собственно страховую и коммерческую.
Целью коммерческой деятельности является получение прибыли. Несмотря на то что страховая деятельность может приносить значительную прибыль, ее получение является не целью деятельности страховой организации, а лишь средством, позволяющим не только обеспечить исполнение обязательств перед страхователями, но и значительно снизить размеры страховых взносов, вовлекая тем самым в страховой оборот все большую массу страхователей и их капиталов.
Страховая организация не должна стремиться к получению прибыли от страховых операций, так как этим нарушается принцип эквивалентности взаимоотношений страхователя и страховщика. Более того, понятие прибыли в страховании применяете: условно, поскольку страховые организации не создают национального дохода, а лишь участвуют в его перераспределении.
Основным источником получения прибыли для страховой организации является инвестиционная деятельность, которая осуществляется путем использования части страхового фонда и собственных средств (свободных резервов) в коммерческих целях, в частности, путем их размещения в высоколиквидные и доходные финансовые обязательства, что позволяет наращивать инвестиционные фонды и занимать устойчивые позиции на рынке капиталов.
Социально-экономическая роль страхования состоит не только в уменьшении риска отрицательных последствий и возмещении ущерба, возникшего в результате наступления страховых случаев, что способствует развитию производительных сил и стабилизации социальной обстановки в обществе, но и в мобилизации капиталов для инвестирования их в народное хозяйство и развитие общественного воспроизводства.
Данная тема связана с предыдущей темой, и поэтому ее изучение следует начать с обращения к определению страхования, а далее увидеть связь категории страхования с экономической и социальной категориями, проследить их взаимосвязь, взаимную обусловленность. Здесь необходимо указать особенности экономической категории и страхования как экономической категории, выделить их субъективные и объективные признаки.
Студент также должен обратить внимание на изучение и уяснение основных терминов, необходимых при изучении данной темы: экономическая категория, общественное производство, финансы, страховая защита общественного производства, страхование как экономическая категория, прибавочный продукт, валовой национальный продукт.
В этом студенту поможет теоретическая основная и дополнительная учебная литература, а также анализ положений гл. 48 Гражданского кодекса, ФЗ «Об организации страхового дела в РФ» (в ред. от 07.03. 2005 г.), Правил размещения страховщиками страховых резервов, утв. приказом министра финансов РФ от 22 февраля 1999 г. и др.
Далее необходимо затронуть вопрос о различных способах формирования и использования страхового фонда как экономической категории страхования, выявить специфические признаки и функции страхования как экономической категории.
Также при изучении данной темы необходимо затронуть вопросы экономического содержания и взаимодействия личного и социального страхования. Целесообразно также провести сравнительный анализ социальноэкономического значения страхования РФ с зарубежными странами.
Таким образом, рассмотрев все основные вопросы темы, студент должен уяснить:
1) понятие страхования как экономической категории;
2) особенности страхования как экономической категории;
3) способы формирования и использования страхового фонда как экономической категории.
Для закрепления изученного материала необходимо решить предлагаемые тестовые вопросы, и ответить на контрольные вопросы, предложенные студенту в качестве самоконтроля знаний по теме.
1 В чем заключается социально-экономическая сущность страхования?
2 Перечислите основные функции страхования.
3 В чем заключается перераспределительная роль страхового фонда?
4 В каких способах формирования и использования страхового фонда появляется экономическая категория страхования?
5 Какими объективными и субъективными признаками характеризуется экономическая категория страхования?
6 Какими специфическими признаками характеризуется экономическая категория страхования?
Тест 1
Причинение материального ущерба в сфере общественного производства, нанесение вреда жизни и здоровью населения вследствие внезапного наступления событий и обстоятельств называется:
а) страховой риск;
б) страховой случай;
в) страховые отношения.
Тест 2
В целях страховой защиты общественного производства необходимо выделение:
а) из бюджета соответствующего субъекта РФ;
б) части валового национального продукта и формирование из него страхового фонда;
в) средств от физических и юридических лиц для страхового законодательства.
Тест 3
Централизованный способ формирования и использования страхового фонда находится в резерве:
а) Президента РФ и Правительства РФ;
б) глав и правительств субъектов РФ;
в) международных организаций.
Тест 4
Децентрализованные резервные фонды страхования формируются за счет:
а) средств предприятия;
б) средств бюджета;
в) средств отдельного гражданина.
Тест 5
Страхование как экономическая категория является составной частью:
а) налогов;
б) финансов;
в) имущества.
Темы рефератов:
1) страхование и его значение в РФ;
2) виды страхования и эффективность их применения в РФ;
3) страховой риск: понятие, содержание;
4) исторические аспекты возникновения страхования;
5) страховой фонд: понятие, формирование, применение;
6) функции страхования;
7) инвестиционная деятельность и её значение для экономики стран;
8) понятие инвестиции, виды;
9) правовое регулирование страхования.
Составить схемы:
1) виды страхования;
2) формы страхования;
3) принципы размещения страховых резервов в процессе инвестиционной деятельности.
Заполнить таблицы 4 – 7:
1) укажите автора и дайте его определение страхованию.
Таблица 4
2) укажите авторов.
Таблица 5
3) функции страхования.
Таблица 6
4) сопоставьте в таблице 7.
Таблица 7