7. Особенности страхования по сравнению с другими экономическими категориями
Во время существования Союза Советских Социалистических Республик страхование было монополизированным и подчиненным интересам государственного бюджета. Государство допускало изъятия из страховых фондов средств на покрытие бюджетного дефицита. Поэтому раньше в специальной литературе страхование включалось в экономическую категорию финансов с функциями и ролью.
Сущность финансов и страхования как экономических категорий связана с отношениями в экономике при создании фондов денежных средств и их использовании. Учитывая, что для финансов характерно формирование фондов денежных средств и имеется необходимость в денежных отношениях, страхование, напротив, может быть и натуральным. Сущностью страхования является замкнутая раскладка ущерба между заинтересованными участниками, например, взаимное страхование.
Также страхование связано с возможностью наступления страхового случая, оно носит вероятностный характер отношений, в зависимости от которых находится использование денежных средств страхового фонда.
Доходы государственного бюджета формируются за счет средств, которые вносятся физическими и юридическими лицами, однако использование этих средств в бюджетной системе не совсем вписывается в рамки плательщиков этих взносов. Здесь ущерб перераспределяется во времени между территориальными единицами.
Страхованием предусматривается перераспределение ущерба в замкнутом порядке с помощью специализированного денежного страхового фонда, образование которого происходит за счет страховых взносов. Отношения перераспределения по фондовому формированию приближают категорию страхования к финансам, но одновременно и подчеркивают особенности.
Одной из особенностей страхования, которая приближает его к категории кредита, является способность средств страхового фонда к возврату, которая как характерная черта страхования относится, прежде всего к страхованию жизни. Значительная часть страховых взносов возвращается обратно при наступлении страхового случая. Но при других видах договоров страхования страховое возмещение выплачиваются только в случае наступления страхового случая в размерах, которые обусловливаются соответствующими документами.
Таким образом, экономическая категория страхования отличается своими особенностями при выступлении в денежной форме и закреплении отношений с помощью юридических документов.
Являясь экономической категорией, страхование представляет собой систему экономических отношений, которая включает в себя совокупность форм и методов образования за счет денежных средств, вносимых в целевой фонд юридическими и физическими лицами, также его использование в целях возместить ущерб в имуществе от стихийных бедствий и других неблагоприятных случайных явлений (рисков) и оказания гражданам помощи в случае наступления различных событий в их жизни.
Страхование как экономическая категория по сравнению с другими категориями имеет следующие особенности:
1) присутствие отношений перераспределения;
2) случайный характер наступления стихийного бедствия или иного проявления сил природы;
3) выражение ущерба в натуральной или денежной форме;
4) наличие страхового риска (и критерия его оценки);
5) формирование страхового сообщества из числа страхователей и страховщиков;
6) нахождение в сочетании друг с другом индивидуальных и групповых страховых интересов;
7) солидарная ответственность за ущерб всех страхователей;
8) раскладка ущерба в замкнутом порядке;
9) перераспределение ущерба в пространстве и времени;
10) возвратность страховых платежей;
11) реализация мер по предупреждению и преодолению последствий определенного события.