Способ безналичных расчетов через банк
Финансовая операция, при которой продавец (экспортер) поручает своему банку получить деньги от покупателя (импортера), предъявив ему финансовые или коммерческие документы. Банк-эмитент отправляет эти документы в банк плательщика, который получает оплату и зачисляет ее на счет продавца.
Близкие слова
- инкассирование
- расчет по документам
Компания заключила контракт с условием оплаты через инкассо для снижения рисков неплатежа.
Банк обработал инкассовое поручение и перевел средства поставщику оборудования.
Процесс сбора денежных средств (устар. или спец.)
В широком или устаревшем смысле, а также в некоторых специфических контекстах может означать процесс сбора и зачисления денежных средств на счета юридических лиц или государственных бюджетов. Однако в современной финансовой практике этот термин почти всегда относится к документарным расчетам.
Близкие слова
- сбор наличности
- инкассацияЧаще относится к физической перевозке и охране денег, а не к банковскому документообороту.
Внутреннее инкассо выручки торговой сети осуществлялось ежедневно вечером.
Как работает механизм инкассо
В основе инкассо лежит принцип документооборота. Продавец отгружает товар и передает в свой банк (банк-ремитент) документы, подтверждающие право на получение денег: счета, транспортные накладные, страховые полисы или финансовые векселя. Банк пересылает эти документы в банк покупателя (банк-плательщик). Покупатель оплачивает счет, чтобы получить документы, необходимые для получения товара. После этого деньги переводятся обратно продавцу.
Существует два основных вида инкассо: чистое и документарное. При чистом инкассо передаются только финансовые документы (векселя, чеки), а при документарном — финансовые документы вместе с коммерческими (счетами-фактурами). Документарное инкассо чаще используется в международной торговле, так как связывает оплату с предоставлением документов на товар.
Отличия от аккредитива и прямого платежа
Главное отличие инкассо от аккредитива заключается в степени ответственности банка. При аккредитиве банк гарантирует выплату при предоставлении верных документов, то есть берет на себя риск неплатежа покупателя. При инкассо банк выступает лишь как агент: он не гарантирует оплату, а только пересылает документы и получает деньги, если покупатель согласен платить. Если покупатель откажется платить, продавец должен самостоятельно решать вопрос с возвратом или реализацией товара.
По сравнению с прямым банковским переводом (telegraphic transfer), инкассо обеспечивает большую безопасность для продавца, так как документы на товар не попадают к покупателю до момента оплаты. Однако оно дороже и требует больше времени на проверку документов банками.
Синонимы и смежные понятия
Термин «инкассирование» часто используется как синоним, но может иметь более широкое значение, включая процесс сбора наличных денег инкассаторами. В деловой переписке также встречается выражение «расчет по документарному инкассо». Важно не путать «инкассо» (процесс расчета) и «инкассацию» (физическую перевозку и охрану денежных средств). Хотя в разговорной речи эти слова иногда смешивают, в финансовом законодательстве они регулируют разные аспекты работы с деньгами.